Inleiding
De personeelsgebonden lasten bestaan uit de directe (werkelijke) salarislasten, inclusief sociale lasten werkgever, verhoogd met de toelagen voor onder andere functiewaarderingscorrectie, garantietoelage, onregelmatigheidstoeslag, overwerk, medewerkerstoelagen conform CAO-bepalingen, inhuur van uitzendkrachten, externe deskundigheid, vervanging bij ziekte, reis- en verblijfkosten, onkostenvergoedingen, kosten voor vorming door opleiding en training.

Ontwikkelingen
De uitwerking van het formatieplan loopt niet parallel aan de ontwikkeling van de taakstelling uit het Hoofdlijnenakkoord van het vorige college. Zie grafiek 'Hoofdlijnenakkoord ten opzichte van formatieplan' en onderstaande tabellen.

Formatieontwikkeling	taakstelling
Jaar	Hoofdlijnen-akkoord	Formatieplan	Ingroei verschil
2012	839	795	44
2013	823	787	36
2014	797	736	61
2015	778	774	4
2016	753	756,5	-3,5
2017	753	755,5	-2,5
2018	753	755,5	-2,5
2019	753	755,5	-2,5

Formatieontwikkeling 2012-2019
	2012	2013	2014		2015		2016	2017	2018	2019
Formatie (afgerond op halve en hele fte's)				Primitieve begroting	Begrotings-wijzigingen	Actuele begroting
Totaal formatie	795	787	736	724,5	49,5	774	756,5	755,5	755,5	755,5
Verdeling over de eenheden
Griffie	7	7	7	7		7	7	7	7	7
Directie	2	2	2	2		2	2	2	2	2
Bestuurs- en Concernzaken (BC)	72	72	72	70,5	3,5	74	73	73	73	73,5
Ruimte en Bereikbaarheid (RB)	73	74	74	74	9,5	83,5	83,5	83,5	84	84
Economie en Cultuur (EC)	48	52	53	54	3,5	57,5	47	47	47	47
Natuur en Milieu (NM)	72	71	69	68	7,5	75,5	56,5	56,5	56,5	57
Wegen en Kanalen (WK)	123	123	124	124	0,5	124,5	121	120,5	119,5	118
Publieke Dienstverlening (PD)	160	156	156	146,5	-6,5	140	143	143	143,5	143,5
Bedrijfsvoering (BV)	189	181	132	131,5	5	136,5	135,5	135,5	135,5	136
Project en Programma Management (PPM)	39	39	42	42	31,5	73,5	88	87,5	87,5	87,5
Kwaliteitsimpuls	10	10	5	5	-5
Hoofdlijnenakkoord (vorig college)	839	823	797	778			753	753

De aanpassing van het formatieplan in 2017 met 2,5 fte ten opzichte van de doelstelling uit het hoofdlijnenakkoord van het vorig college (753 fte Hoofdlijnenakkoord ten opzichte van 755,5 fte formatieplan) wordt veroorzaakt door:

2013: Uitbesteding van de catering en beveiliging.	-/-  7,0 fte
2014: Uitbesteding van een aantal bedrijfsvoeringsactiviteiten (personeel- en                salarisadministratie, ICT, inkoop en aanbestedingen) in een Shared Service                    Centrum met de gemeente Zwolle en Kampen.		-/- 52,0 fte
2014: Structurele uitbreiding concernadvisering Planning & Control.	1,0 fte
2015: Transitie Dienst Landelijk Gebied.	46,0 fte
2015: Transitie WGR+ Regio Twente.	12,5 fte
2015: Formatie reductie als gevolg van de implementatie Regionale             Uitvoeringsdiensten.	-/-   8,0 fte
2016: Opheffing team bodem (uitwerking reorganisatie 2012).	-/-   5,0 fte
2016: Uitbreiding formatie voor de ontwikkelopgave Ecologische hoofdstructuur.	15,0 fte
Totaal een stijging van de formatie ten opzichte van het hoofdlijnenakkoord	2,5 fte

Ontwikkelopgave Ecologische hoofdstructuur / Natura2000

Overijssel staat voor de grote en ambitieuze opgave in het landelijk gebied om 24 Natura-2000 gebieden toekomstbestendig te maken. Daarmee bereiken we belangrijke natuurdoelen en creëren we tegelijkertijd ruimte voor economische ontwikkeling. De opgave vloeit voort uit de Natuurbeschermingswet en de Programmatische Aanpak Stikstof. Hierbij hebben we taken en verantwoordelijk gekregen die tot nu toe door het Rijk werden vervuld, dan wel tot nu toe niet in deze vorm bestonden (Programmatische Aanpak Stikstof). We streven in samenspraak met onze partners in Samen Werkt Beter, naar een resultaatgerichte en slagvaardige werkwijze. Tegelijkertijd willen we dat de werkwijze onze inwoners en ondernemers in de gebieden en partners maximaal de ruimte geeft mee te denken over oplossingen.

We hebben eind 2014 een analyse gemaakt van de benodigde extra capaciteit bovenop de bestaande inzet om deze opgave te realiseren. Twijnstra&Gudde heeft een contra-expertise gemaakt. Wij ramen deze extra inzet op 68 fte voor de komende acht jaar en daarna geleidelijk afbouwend naar 2032. Van die 68 fte is circa 45 fte ingevuld vanuit de bestaande organisatie (onder andere via de opheffing van Dienst Landelijk Gebied en overdracht van formatie aan de provincie). Dit betekent dat er nog circa 23 fte niet is ingevuld. De hiervoor benodigde middelen zijn onderdeel van het totaal budget ontwikkelopgave Ecologische Hoofdstructuur / Natura 2000. De vraag is hoe we deze personele inzet gaan invullen. Dit kan door externe inhuur, tijdelijke contracten of aanstelling in vaste dienst. Overweging hierbij is dat het een behoefte is voor een periode van minimaal acht jaar. Deels gaat het hierbij overigens om specialismen die niet gedurende de hele periode nodig zijn (circa 8 fte). Het ligt voor de hand voor deze laatste categorie te werken met externe inhuur of tijdelijke contracten.

Voort de resterende 15 fte geldt dat tijdelijke contracten (wettelijk gezien) geen soelaas bieden en vanuit goed werkgeverschap ook niet gewenst zijn. Externe inhuur (flexibiliteit), maar ook nadelen (hogere kosten en veel personele wisselingen die de continuïteit in de projecten bedreigen). We hebben uitgerekend dat over de looptijd van het programma de kosten van externe inhuur voor deze 15 fte circa € 5 miljoen extra bedragen ten opzichte van aanstelling in vaste dienst. We stellen voor de formatielimiet voor vaste bezetting met ingang van 1-1-2016 met 15 fte te verhogen tot 31-12-2023 en dit af te bouwen naar 0 in 2032.

Salarissen en personeelsgebonden kosten
In het onderstaande overzicht zijn de begrote bedragen voor de salarissen en personeelsgebonden kosten opgenomen voor 2016 en meerjarig 2017 tot en met 2019.

Salarissen en personeelsgebonden kosten							(x	€ 1.000)
	Rekening	Primitieve Begroting	Begrotings- wijzigingen	Actuele Begroting
	2014	2015	2015	2015	2016	2017	2018	2019
Salarislasten inclusief sociale lasten	52.975	52.467	2.841	55.308	55.630	55.770	55.769	55.769
Uitzendkrachten en externe deskundigheid	7.441	2.237	560	2.797	2.242	2.242	2.242	2.242
Overige gerelateerde personeelskosten*	-4.218
Subtotaal	56.198	54.704	3.401	58.105	57.872	58.012	58.011	58.011
Reis- en verblijfkosten	759	877	-40	837	844	844	844	844
Onkostenvergoedingen	35	45	0	45	44	44	44	44
Opleiding, studie, cursus, congressen	809	906	241	1.147	950	950	950	950
Overige kosten	138	90	100	190	231	90	90	90
Totaal	57.939	56.622	3.702	60.324	59.941	59.940	59.939	59.939
* Ontvangen uitkeringen en vergoeding detacheringen

Salarissen inclusief sociale lasten
Voor de indexering van de salariskosten is uitgegaan van de afgesloten CAO voor de periode 1 juni 2012 tot en met 31 december 2015. Onderdeel van de nieuwe CAO is onder andere een structurele salarisverhoging per 1 januari 2015 van 2% en per 1 juli 2015 van 1%. In de begroting is derhalve uitgegaan van een stijging van de salariskosten ten opzichte van 2014 van 2,5% voor 2015 en van 3% voor 2016.

De salariskosten, inclusief sociale lasten, stijgen in 2016 ten opzichte van de actuele begroting 2015 met € 0,3 miljoen (€ 55,6 miljoen in 2016 ten opzichte van € 55,3 miljoen in 2015). Deze stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door:
Stijging:

• Uitbreiding formatie voor de ontwikkelopgave Ecologische hoofdstructuur / Natura 2000 (15 fte / € 1,1 miljoen).
• Transitie Dienst Landelijk Gebied, 2016 volledig jaar ten opzichte van 10 maanden in 2015 (€ 0,6 miljoen).
• CAO-effect (€ 0,3 miljoen).

Daling:

• Taakstelling bezuinigingsopdracht Hoofdlijnenakkoord vorige college (32 fte / € 2,0 miljoen).

Uitzendkrachten en externe deskundigheid
Het budget voor uitzendkrachten en externe deskundigheid in 2016 en volgende jaren is nagenoeg gelijk aan de primitieve begroting 2015. De daling in 2016 ten opzichte van de actuele begroting 2015 is het gevolg van de beëindiging van de tijdelijke extra inhuur voor de behandeling van de bezwaarschriften en de transitie Dienst Landelijk Gebied.

Vergoeding bestuursleden en overige kosten
Naast personeelsgebonden kosten kennen we ook salarissen / vergoedingen voor bestuurders van de provincie, kosten van voormalig personeel en enkele overige kosten. Deze kosten worden verantwoord binnen de kerntaak Kwaliteit openbaar bestuur en binnen de apparaatskosten van Bedrijfsvoering. Deze kosten maken geen deel uit van de personeelsgebonden kosten.

Vergoedingen bestuursleden en voormalig personeel					(x €	1.000)
	Rekening	Begroting
	2014	2015	2016	2017	2018	2019
Vergoeding PS-leden	700	866	803	803	793	793
Vergoeding GS-leden, uitkeringen en pensioenen oud-leden	997	1051	1014	916	811	1081
Jaarwedde Commissaris van de Koning*	183	193	189	189	189	189
Voormalig personeel/seniorenbeleid	190	510	510	510	510	510
Salaris stagiaires	51	50	50	50	50	50
Bedrijfshulpverlening	32	52	52	52	52	52
Totaal	2.153	2.722	2.618	2.520	2.405	2.675
*De jaarwedde voor de Commissaris van de Koning bedraag € 189

De lasten in 2016 dalen ten opzichte 2015. Dit wordt veroorzaakt door incidentele extra kosten in 2015 als gevolg van de provinciale verkiezingen.